Formation Assurance Vie et Patrimoine

Objectifs de la formation

Approfondir la diversité des contrats d’assurance vie, maîtriser la gestion patrimoniale, la fiscalité applicable et les mécanismes de transmission du patrimoine.

Public visé

Toute personne souhaitant exercer l’activité d’intermédiaire en assurance, notamment en assurance vie et conseil en patrimoine.

Prérequis

Aucun prérequis. Maîtrise de la langue française. Il est conseillé d’avoir suivi les Parties 1 et 2.

Durée

30 heures — 100% e-learning

Modalités d’évaluation

Contrôle continu par quiz à la fin de chaque chapitre. Score minimum requis : 70%.

Documents délivrés

Attestation de réussite du module — valable pour la constitution du dossier ORIAS IAS Niveau 1.

Programme détaillé

Chapitre 3.1 — La diversité des contrats d’assurance vie

• Contrats monosupport et multisupport
• Euro-croissance : garantie à terme (8 ans minimum)
• Contrat de capitalisation : sans clause bénéficiaire, transmissible
• Assurance décès temporaire et vie entière
• Rachat partiel, rachat total et avance sur contrat

Chapitre 3.2 — Fiscalité approfondie de l’assurance vie

• PFU (flat tax 30%) vs barème progressif
• Abattement 4 600 / 9 200 euros après 8 ans
• Abattement 152 500 euros par bénéficiaire (art. 990 I CGI)
• Abattement 30 500 euros global (art. 757 B CGI)
• Prélèvements sociaux (17,2%)

Chapitre 3.3 — Les composantes du patrimoine

• Patrimoine brut et patrimoine net (actif – passif)
• L’indivision : fonctionnement, contraintes, risques
• Le démembrement de propriété : usufruit et nue-propriété
• La clause bénéficiaire démembrée
• Les régimes matrimoniaux : communauté réduite aux acquêts, séparation de biens, communauté universelle

Chapitre 3.4 — Les régimes de retraite

• Architecture en 3 étages (base, complémentaire, surcomplémentaire)
• Retraite de base : calcul, trimestres, décote et surcote
• AGIRC-ARRCO : fonctionnement par points, pension de réversion
• Spécificités TNS (SSI, CIPAV)
• Le PER : 3 compartiments, fiscalité entrée/sortie, déblocage anticipé
• Rente viagère vs sortie en capital